Le CIR/CII pour les PME et startups

Vous êtes une PME ou une startup et vous investissez dans la R&D ou l’innovation ? Le Crédit d’Impôt Recherche (CIR) et le Crédit d’Impôt Innovation (CII) sont deux dispositifs fiscaux qui peuvent financer une partie importante de vos projets. Pourtant, beaucoup d’entreprises hésitent encore à s’y engager, faute de savoir comment fonctionne le CIR/CII pour une PME ou une startup, quels types de dépenses sont réellement éligibles, comment sécuriser sa déclaration CIR/CII pour éviter un redressement fiscal. 

Dans cette vidéo, notre experte vous donne les clés pour comprendre simplement le CIR/CII pour les PME et startups

• les avantages du CIR et du CII,
• les freins les plus courants rencontrés par les PME et startups,
• et surtout, les bonnes pratiques pour transformer ce dispositif en véritable atout financier.

Pourquoi les PME et startups devraient-elles s’intéresser au CIR et au CII ?

Le Crédit d’Impôt Recherche (CIR) et le Crédit d’Impôt Innovation (CII) sont deux dispositifs fiscaux mis en place par l’État pour encourager l’investissement des entreprises dans la recherche et le développement. Ces deux leviers constituent des sources de financement puissantes pour renforcer la trésorerie des PME et startups et accélérer leurs projets innovants.

Pour une jeune entreprise, la trésorerie est souvent un frein majeur au développement. Le CIR et le CII permettent de :

• Réduire le coût global des projets de R&D et d’innovation.
• Accroître la capacité d’investissement, en réinjectant l’aide obtenue dans de nouveaux projets.
• Renforcer la compétitivité, grâce à un soutien direct aux activités à forte valeur ajoutée.

En d’autres termes, il s’agit d’un véritable coup de pouce stratégique pour transformer vos idées en solutions concrètes.

Les freins les plus fréquents à la déclaration CIR/CII pour les startup et PME

Malgré leur intérêt, de nombreuses PME et startups hésitent encore à se lancer dans la déclaration CIR/CII. Trois obstacles reviennent régulièrement :

1. L’incertitude sur l’éligibilité des projets : beaucoup d’entreprises ne savent pas si leurs travaux répondent aux critères fixés par l’administration fiscale.
2. Le manque de documentation : sans traces écrites précises et datées des activités menées, il devient difficile de justifier la réalité des travaux.
3. Des équipes peu formées : les collaborateurs impliqués n’ont pas toujours la méthodologie nécessaire pour préparer un dossier solide et conforme.

Les clés pour réussir votre déclaration CIR/CII

Pour optimiser vos chances de bénéficier du dispositif et limiter les risques de redressement, trois bonnes pratiques sont essentielles :

1. Identifier les travaux éligibles : l’éligibilité repose sur des critères précis (R&D, incertitudes scientifiques, caractère innovant du produit). Une analyse fine, adossée à une méthodologie rigoureuse, est indispensable.
2. Documenter vos travaux : chaque étape doit être retracée : cahier de laboratoire, comptes rendus de réunions, prototypes, rapports techniques… Cette documentation est la preuve que les dépenses déclarées correspondent bien à des activités éligibles.
3. Mettre en place les bonnes pratiques en interne : former vos équipes, instaurer des process de suivi et centraliser les informations vous permettra de gagner en efficacité et d’anticiper les demandes de l’administration.

L’accompagnement Ayming : un atout pour sécuriser et optimiser votre CIR/CII

Chez Ayming, nous accompagnons chaque année de nombreuses PME et startups dans la sécurisation de leur déclaration.
En seulement 3 semaines, nous vous remettons :

1. Votre formulaire Cerfa prêt à déposer.
2. Un dossier justificatif complet, conforme aux attentes de l’administration.
3. Des préconisations sur-mesure, adaptées à la maturité de votre organisation.

Notre approche se distingue par :

1. Un gain de temps précieux pour vos équipes.
2. La sécurisation de votre dossier, pour avancer l’esprit tranquille.
3. L’optimisation de votre retour sur investissement, en maximisant vos chances de financement.

Le CIR et le CII représentent une opportunité incontournable pour les PME et startups innovantes. Bien préparée, la déclaration vous permet non seulement de récupérer une partie de vos dépenses, mais aussi de renforcer durablement vos capacités de financement.

FAQ : tout savoir sur le CIR/CII pour les PME et startups :

Qu’est-ce que le CIR et le CII ?

• Le CIR s’adresse à toutes les entreprises, quelle que soit leur taille ou leur secteur, et permet de récupérer jusqu’à 30 % des dépenses de R&D (personnel, amortissements, frais de sous-traitance, etc.).
• Le CII, réservé aux PME, soutient les dépenses liées à la conception de prototypes ou à l’amélioration de produits existants.

Quelles sont les différences entre le CIR et le CII ?

• Le CIR (Crédit d’Impôt Recherche) finance les projets de R&D qui comportent une part d’incertitude scientifique ou technique.
• Le CII (Crédit d’Impôt Innovation), réservé aux PME, concerne les dépenses liées à la conception de prototypes ou à l’amélioration de produits existants.

Quels types de dépenses sont éligibles au CIR/CII ?

• Pour le CIR : salaires et charges sociales du personnel de R&D, frais de sous-traitance, amortissements, frais de brevets, etc.
• Pour le CII : dépenses liées aux prototypes, maquettes, design produit, et études techniques.

Une startup sans bénéfices peut-elle bénéficier du CIR/CII ?

Oui même en l’absence de bénéfices, une startup peut obtenir un remboursement immédiat du crédit d’impôt, ce qui constitue un vrai coup de pouce pour la trésorerie.

Comment sécuriser sa déclaration CIR/CII ?

1. Identifier précisément les travaux éligibles.
2. Documenter systématiquement les activités de R&D/innovation.
3. S’appuyer sur une méthodologie conforme aux attentes de l’administration.

Vous vous interrogez sur l’éligibilité de vos projets ou sur la structuration de votre dossier ? Contactez nos experts CIR RAPID et sécurisez dès maintenant vos démarches :